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管理制度
 
三江學院基建財務管理及付款程序規定
一、工程前期工作
1.立項:
基建項目的立項工作由分管院長、總務長提出,安排基建處負責實施。立項批文(或學院內部立項批件)及工程前期有關資料交財務處。
無論項目大小,均需提交書面立項報告。立項批件(內含該項目的概算數字)上必須有院長或分管院長批示(壹拾萬元以上必須有院長簽字)。
沒有立項報告批件,財務處不予立項、不得付款。
2.概算、預算:
前期準備工作完成后,由基建處提供工程項目概算(允許誤差率10%),包括建安工程費用、設備及固定家具費用、工程建設其他費用、不可預見費用等。
在只有概算,尚無預算前,為保證工程前期準備工作正常進行,對勘察設計圖紙、證照等費用,財務處予以支付,但不支付工程進度款、材料款等。
3.在基建處提供工程概況表(見附表1)和預算后,財務處按工程項目分類設置臺賬,以便隨時了解并掌握工程款撥(付)的動態信息。
臺賬內容包括:工程概況、學院撥款情況、建安工程支出、設備支出、工程其他費用支出、不可預見費用支出、甲方供材款支出等。
4.基建項目的招標,由分管院長負責并組織評標、定標。
5.基建項目的合同簽訂,由分管院長批準,加蓋學院合同專用章后生效。
6.工程項目定標后,不得隨意決定變更和現場簽證。如果確需變更和現場簽證,應提交書面申請,并經嚴格論證后,由基建處長簽署意見,報分管院長批準后方可執行。
二、支付基建材料、設備款的工作流程
1.供貨單位根據合同約定向基建處提出付款申請,填寫“三江學院基建工程款或材料、設備款支付申請單”。
2.經基建處、現場代表等有關被指定的人員核準后簽名。
3.由基建處處長、總務長簽署付款意見,并加蓋基建處公章。
4.財務處處長、分管院長簽署付款意見。
5.財務處負責基建經費的會計復核無誤后,辦理付款手續。
6.供貨單位經辦人在領款時須提供以下資料:
①與基建處簽定的設備或材料合同復印件(首次領款時,須向財務處提交一份合同原件);
②已辦妥簽字、蓋章手續的“三江學院基建工程款或材料、設備款支付申請單”;
③手續齊全的“三江學院基建工程甲供材料(設備)調撥單”(第五聯);
④供貨單位在領取工程材料款的50%時,可提供收款收據;但待領取材料款達90%時,須開具全額(100%)發票;在領取尾款時,須按所領額開具收據或提供全額發票復印件。
7.支付尾款時,須提供該工程項目的使用方或物業管理負責人簽署工程質量的意見。
三、支付基建工程款的工作流程
1.施工單位根據合同約定和工程進度向基建處提出請款申請,并填寫“三江學院基建工程款或材料、設備款支付申請單”。
2.申請單由該項目工程監理、基建處的現場代表等有關被指定人員核準簽名。3.基建處處長、總務長簽署付款意見,并加蓋基建處公章。
4.財務處處長、分管院長簽署付款意見。
5.財務處負責基建經費的會計審核、復核無誤后,辦理付款手續。
6.施工單位經辦人在領款時須提供以下資料:
①首次領款時,需將一份與基建處簽定的工程施工合同原件(含工程預算)交財務處;
②已辦妥簽字、蓋章手續的“三江學院基建工程款或材料、設備款支付申請單”;
③手續齊備的“工程付款申請表”;
④按當期所領款額開具的收據或工程專用發票;
⑤工程款支付金額達合同總價的80%時,需由學校財務部門送審計部門審計,三個月之后,審計結束并出具正式報告,經雙方核對無誤,在扣除預付工程進度款、水電費、竣工資料押金、維保金等費用后,施工方按審計核定數額開具工程專用發票,辦理財務結算手續并領取工程余款。
7.嚴防因超付工程款或送審后支付尾款低于工程隊納稅款而導致工程隊不做決算的情況發生。
 
 
四、基建項目用款撥款比例
內容審計決算前撥款比例備注
一、建安工程費 
1.工程費用80%單項工程審計決算后,撥付剩下的10-15%款
2.甲供材款累計支付95%單項工程審計決算后,撥付剩下的5%款
二、設備及安裝90%待維保期滿后,撥付剩下的10%款
三、工程建設其他費用100%
四、不可預見費 根據情況決定

注:上述情況如與合同不一致,原則上按合同執行。
對在施工過程中,修改調增項目和標準,造成總造價超過原預算的,由基建處據實寫出調整追加投資的申請,報學院院長或分管院長批準(壹拾萬元以上必須有院長簽字),財務處按院長或分管院長批示辦理調整,修改原投資數,并據此支付材料或工程款。
五、驗收、收尾決算工作流程
1.工程驗收
工程竣工交付時,首先由分管院長或委托基建處代表學院驗收和接收后,再移交院辦安排使用。在驗收過程中,要填寫工程驗收表,現場明確工程質量的責任及存在問題,財務處接到有驗收方負責人簽字的驗收表后,立即準備支付到工程合同的80%的工程款,待分管院長在請款申請單上簽字后,即付款。
2.工程交接
工程竣工交付后,財務處按照該建筑物的計劃投資額與基建處辦理交付使用財產價值的交接手續。交接表如下:
工程項目名稱建筑面積(平方米)計劃總投資(萬元)批準建設文號
初始面積竣工面積
    
    
 
移交單位:經辦人簽名:
主管領導簽名:
單位蓋章:
接收單位:經辦人簽名:
主管領導簽名:
單位蓋章:

 
3.待該項目所有分包工程均完成審計決算后,財務處進行竣工造價分析,然后按照最終形成的數據,由基建處與財務處辦理調增或調減交付使用財產價值的交接手續。交接表如下:
工程項目名稱建筑面積(平方米)計劃總投資(萬元)批準建設文號
初始面積竣工面積
    
    
 
移交單位:經辦人簽名:
主管領導簽名:
單位蓋章:
接收單位:經辦人簽名:
主管領導簽名:
單位蓋章:

 
 
附表1. 工程概況表
附表2. 三江學院基建工程款、材料、設備款支付申請單
附表3. 三江學院基建工程甲供材料(設備)調撥單
 

 
 
工程款
三江學院基建                 支付申請單(存根)
材料   設備款 
工程款
三江學院基建                 支付申請單
材料     設備款
工程名稱  工程名稱 款項內容
申請單位  申請單位 款項種類①預付 ②進度 ③尾款 ④其它
款項內容  合同金額 合同編號
款項種類①預付 ②進度 ③尾款 ④其它 本次付款(金額大寫)   仟   佰   拾   萬   仟   佰   拾   元   角   分
合同金額  有關人員簽署意見
本次付款  申請單位
經辦人  三江學院蓋章
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
年  月  日
截止本次付款
后已累計付款  工程監理 
申請單位
經辦人  基建處現場代表 
基建處現場代表  基建處處長 
基建處處長  分管院長 
 
 
分管院長 
附表2.


 
                                                                                                  工 程 概 況 表
 
附表1.
項目名稱 建設性質新建、改建、擴建建設地點
層數 結構形式框剪、框架、磚混、其他項目用途教室、圖書館、實驗室、體育館、運動場
建設年限起:    年   月   日建筑面積初始面積行政辦公、學生(宿舍、食堂)、會堂
止:    年   月   日變更面積科研用房、教工(宿舍、食堂、住宅)
建季批準開工日期 實際開工日期 福利及附屬、室外工程、基礎設施、其他
合同價格 合同面積 合同工期
甲方代表 施工項目經理 總監

 
 報送日期批準文號批準日期批準建設規模批準總投資
項目建議書階段    
可行性研究報告階段    
初步設計階段    
施工圖設計階段    

 
規劃許可證號 設計單位名稱 資質甲級、乙級、丙級、丁級
施工許可證號 施工單位名稱 資質一級、二級、三級、四級
項目招標方式公開招標、邀請招標監理單位名稱 資質甲級、乙級、丙級、丁級
 
 
 

 


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